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	<title>到了 &#8211; 答案星辰</title>
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		<title>预付账款货物到了发票没到怎么处理？[会计实务]</title>
		<link>https://www.daanhuizong.net/152224.html</link>
		<pubDate>Thu, 24 Aug 2023 02:06:25 +0000</pubDate>
		<dc:creator><![CDATA[yun]]></dc:creator>
				<category><![CDATA[综合知识]]></category>
		<category><![CDATA[到了]]></category>
		<category><![CDATA[账款]]></category>

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		<description><![CDATA[预付账款货物到了发票没到怎么处理？ 发票到得晚，可以用暂估入库，发票来了再做负数，但是如果你们这批货销售出去了的话，是不能做成本的。而且暂估是不能估税的。] 预付货款 借：预付账款 贷：银行存款 收到货物 借：原材料&#8211;** 贷：预付账款&#8211;暂估入库 收到发票 [&#8230;]]]></description>
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		<title>费用类暂估入账后续发票到了怎么处理？[会计实务]</title>
		<link>https://www.daanhuizong.net/150570.html</link>
		<pubDate>Sat, 19 Aug 2023 08:07:57 +0000</pubDate>
		<dc:creator><![CDATA[yun]]></dc:creator>
				<category><![CDATA[综合知识]]></category>
		<category><![CDATA[到了]]></category>
		<category><![CDATA[发票]]></category>

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		<description><![CDATA[费用类暂估入账后续发票到了怎么处理？ 如果增值税发票未到时，以暂估价入账后，只有等增值税发票到账后，先把暂估价入账冲回;然后再入按正确的增值税发票做采购入库、入账即可。] 1、先冲暂估入库、入账的分录： 借：原材料/库存商品(红字)(暂估) 贷：应付账款/应付暂估&#8212;X [&#8230;]]]></description>
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		<title>上月暂估成本这个月发票到了怎么冲销？[会计实务]</title>
		<link>https://www.daanhuizong.net/144008.html</link>
		<pubDate>Tue, 25 Jul 2023 12:04:12 +0000</pubDate>
		<dc:creator><![CDATA[yun]]></dc:creator>
				<category><![CDATA[综合知识]]></category>
		<category><![CDATA[上月]]></category>
		<category><![CDATA[到了]]></category>

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		<description><![CDATA[上月暂估成本这个月发票到了怎么冲销？ 发票到了后，先把上月的暂估材料按原凭证金额用红红字冲回，然后再按发票上正确的数量金额收料入库就可以了。] 成本结转如果仓库还有材料那就不用调整，就是下次领料原料平均单价改一下就可以了。如果仓库只有这批材料，材料已领用完毕，而且暂估和实际收料有 [&#8230;]]]></description>
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